Открытие Фонда в Панаме

В уставной документации оффшорного Панамского фонда определяется цель его организации, а также структура фонда и принципы управления активами основателя. Данная документация носит публичный характер, в отличие от Регламента фонда, который содержит в себе защищаемые сведения о назначении лиц на руководящие должности, а также обеспечивает конфиденциальность информации о конечных бенефициарных собственниках активов.

Обладание статусом юридического лица позволяет оффшорному фонду в Ппнаме заключать собственные договоры, а также приобретать или продавать объекты движимого и недвижимого имущества, а также иметь собственный банковский счет и любые разновидности активов в собственности.

Основатель фонда имеет право изменить конечных бенефициарных собственников активов, а сам оффшорный фонд не может выпускать в оборот акции или другие ценные бумаги и не имеет акционеров.

Контроль и надзор за соблюдением определенных целей и задач прописан в уставной документации и Регламенте фонда и его создание осуществляется Защитником, которого определил сам собственник оффшорного фонда. Главной особенностью данной оффшорной структуры от других компаний является невозможность осуществления торговой предпринимательской деятельности. Обойти подобный законодательный запрет можно в том случае, если оффшорный фонд является Учредителем холдинга или корпорации.

Вне зависимости от налогового резидентства собственников фонда и их гражданства, законодательные нормы Панамы обеспечивают надлежащий уровень защиты их активов. Важная информация, что на данную оффшорную юрисдикцию не распространяют свое действие вступившие в законную силу судебные акты иностранных судов, панамские власти также не допустят конфискации активов фонда или ареста банковских счетов. Это относится и касается как резидентов и граждан государства, так и для иностранного бизнеса. Нет требований в отношении организации и проведения аудиторских проверок, представления налоговых деклараций или уплаты налогов в отношении иностранных активов. Оффшорный фонд может быть создан на определенный срок либо являться безотзывным.

При этом в отношении оффшорных фондов в Панаме распространяются требования о регулярном представлении финансовой отчетной документации и сохранении данной документации в течение пяти лет в офисе зарегистрированного агента в юрисдикции Панамы.